Voorbereiding op de Jaarafsluiting: Belangrijke tips van je boekhouder voor Zzp’ers

Als zzp’er is het einde van het jaar niet alleen een tijd voor reflectie, maar ook voor het op orde brengen van je administratie. Een goede jaarafsluiting kan ervoor zorgen dat je optimaal gebruikmaakt van belastingvoordelen en je financiën correct in beeld hebt. Veel zzp’ers ervaren dit proces als tijdrovend en stressvol, maar met de juiste voorbereiding, in samenwerking met je boekhouder, kun je deze periode soepel en efficiënt doorkomen.

In deze blog delen we belangrijke tips die specifiek gericht zijn op zzp’ers om hen te helpen bij een succesvolle jaarafsluiting.

1. Werk je administratie tijdig bij

De eerste stap in een goede jaarafsluiting is het bijwerken van je administratie. Zorg dat alle facturen, bonnen en bankafschriften compleet en accuraat zijn ingevoerd in je boekhoudsysteem. Dit voorkomt dat je in de laatste weken van het jaar nog bezig bent met het verzamelen van ontbrekende documenten. Een overzichtelijke administratie is niet alleen belangrijk voor de Belastingdienst, maar ook voor jezelf om een goed inzicht te hebben in je financiële situatie.

Als zzp’er is het essentieel om bonnen van kleine aankopen niet te vergeten. Vaak gaat het om kantoorartikelen, reiskosten of zelfs koffie tijdens een klantgesprek. Hoewel deze uitgaven klein lijken, kunnen ze over een heel jaar optellen en je winst aanzienlijk verlagen, waardoor je minder belasting betaalt.

Advies van Kwique: Maak gebruik van een digitaal boekhoudprogramma waarin je direct bonnen kunt uploaden en je facturen automatisch worden verwerkt. Dit zorgt ervoor dat je altijd een actueel overzicht hebt van je inkomsten en uitgaven. Wist je dat je met de Kwique app onbeperkt facturen en offertes kunt maken en versturen?

2. Optimaliseer je belastingvoordeel met aftrekposten

Als zzp’er heb je recht op diverse aftrekposten, die je fiscale last kunnen verlichten. Het is belangrijk om goed te weten welke aftrekposten voor jou gelden, zodat je geen geld laat liggen. Veelvoorkomende aftrekposten zijn de zelfstandigenaftrekmkb-winstvrijstelling, en mogelijk zelfs investeringen in duurzame bedrijfsmiddelen.

In 2024 gaat de zelfstandigenaftrek omlaag, dus het is des te belangrijker om dit jaar optimaal te profiteren van de huidige aftrekposten. Zorg ervoor dat je met je boekhouder in kaart brengt welke aftrekposten voor jou gelden, en hoeveel belastingvoordeel dit je kan opleveren.

Veelvoorkomende aftrekposten voor zzp’ers:

  • Zelfstandigenaftrek: Voor zzp’ers die aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar voldoen.
  • Mkb-winstvrijstelling: Een vast percentage van je winst dat je niet hoeft te belasten.
  • Investeringsaftrek: Zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) bij investeringen in bedrijfsmiddelen.

Het is belangrijk om goed te documenteren welke kosten je hebt gemaakt en om te zorgen dat je alle vereiste bewijzen kunt aanleveren.

3. Strategisch investeren voor het einde van het jaar

Overweeg om vóór het einde van het jaar nog te investeren in je onderneming. Denk aan apparatuur, software, of andere bedrijfsmiddelen die je nodig hebt voor de groei van je bedrijf. Door strategisch te investeren, kun je gebruikmaken van aftrekposten zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, waarmee je tot een bepaald percentage van je investeringen kunt aftrekken van je winst.

Deze aftrekpost geldt voor investeringen tussen de €2.401 en €332.994 per jaar. Door nu te investeren, verlaag je je belastbare winst, wat resulteert in een lagere belastingdruk.

Boekhoudersadvies: Overleg met je boekhouder welke investeringen dit jaar nog zinvol zijn. Sommige investeringen kun je beter uitstellen tot het volgende jaar, afhankelijk van je huidige winst en financiële vooruitzichten.

4. Controleer openstaande facturen en cashflow

Een ander belangrijk onderdeel van de jaarafsluiting is het controleren van openstaande facturen. Het kan zijn dat klanten hun facturen nog niet hebben betaald, wat invloed kan hebben op je cashflow aan het einde van het jaar. Zorg ervoor dat je al je klanten herinneringen stuurt voor openstaande betalingen en bekijk samen met je boekhouder of je eventuele oninbare vorderingen kunt afschrijven.

Als zzp’er is een gezonde cashflow cruciaal voor de continuïteit van je bedrijf. Het afsluiten van het jaar met openstaande facturen kan de liquiditeit van je bedrijf schaden. Je boekhouder kan je helpen met het in kaart brengen van je vorderingen en adviseren over het inschakelen van een incassobureau indien nodig.

5. Voorbereiden op je belastingaangifte

Als zzp’er is het belangrijk om alvast geld opzij te zetten voor de belastingaangifte die je in het nieuwe jaar moet doen. Door samen met je boekhouder een voorlopige schatting te maken van je belastingaanslag, voorkom je dat je voor verrassingen komt te staan. Je kunt overwegen om een voorlopige aanslag aan te vragen, zodat je de belasting gespreid kunt betalen in plaats van in één keer een groot bedrag te moeten afdragen.

Voor zzp’ers die dit jaar meer winst hebben gemaakt dan verwacht, kan het handig zijn om al eerder belasting te betalen om boeterente te voorkomen.

6. Pensioen en lange termijn planning

Als zzp’er ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Het einde van het jaar is een goed moment om te evalueren of je voldoende bijdraagt aan je pensioenopbouw. Als je nog geen pensioenregeling hebt, is dit het moment om daar samen met je boekhouder over na te denken.

Met de nieuwe Wet Toekomst Pensioenen kunnen zzp’ers fiscaal voordelig pensioen opbouwen. Door hier op tijd bij stil te staan, kun je langetermijnvoordelen behalen en ben je voorbereid op de toekomst.

Conclusie

Het einde van het jaar is voor zzp’ers een belangrijk moment om hun administratie op orde te brengen, aftrekposten te optimaliseren en strategisch te plannen voor het nieuwe jaar. Je boekhouder kan je helpen bij het maken van de juiste keuzes om belastingvoordelen te benutten en ervoor te zorgen dat je financieel klaar bent voor 2024. Wacht niet tot het laatste moment en zorg dat je goed voorbereid het nieuwe jaar ingaat.

Heb je hulp nodig met je jaarafsluiting? Neem contact op met de experts van Kwique.nl. Onze boekhouders helpen je graag om je administratie op orde te brengen en je belastingzaken optimaal te regelen.

Facebook
Twitter
LinkedIn
Pinterest

Inhoudsopgave

Over Kwique
De boekhouder voor iedereen

Kwique biedt jou als ZZP’er betaalbare boekhoud- en adviesdiensten, zodat jij je kunt richten op je onderneming zonder je zorgen te maken over de administratie. Met de handige Kwique-app regel je eenvoudig je boekhouding, facturatie en belastingaangiften​